VInsure
Le grand livre d’assurance
En partie double et toujours équilibré : une écriture qui n’est pas équilibrée est refusée.
“Émettez un contrat, ouvrez le grand livre, et l’écriture est déjà là : équilibrée et rattachée à son fonds.”
“Cliquez sur un numéro de sinistre et voyez toute son histoire financière.”
Historique permanent : les erreurs sont corrigées par une contre-passation visible, jamais en modifiant le passé.
Adapté au Takaful : chaque ligne est rattachée au bon fonds (fonds de risque des participants ou fonds des actionnaires). Les frais de l’opérateur (Wakala) sont comptabilisés sur chaque contribution, dans la limite de leur plafond.
Comptabilisation automatique : contrat émis → note de débit et créance. Sinistre payé → note de crédit et dette envers le bon bénéficiaire. Épave, règlement en espèces, recours et dommages corporels → comptabilisés. Résiliation → remboursement et reprise de commission. Fin de mois → mouvement des provisions.
Numérotation sans trou pour les notes de débit, les notes de crédit et les journaux.
Autocontrôles nocturnes recherchent les écritures déséquilibrées, en double, périmées ou affectées au mauvais fonds, et déclenchent une alerte.
Plan comptable géré dans le portail.
Toute l’histoire financière d’un sinistre sur une page : provision, règlements et recours.
Encaissements, paiements et soldes
Les pièces d’encaissement et de paiement apurent les soldes ouverts exacts, y compris les paiements partiels (les plus anciens d’abord), avec des PDF de pièces bilingues.
Créances et dettes en cours avec balance âgée 30/60/90/120+.
Relevés de compte pour les courtiers, agences, garages, entrepreneurs et organismes publics.
Clôture, contrôles et fiscalité
Clôture de fin de mois avec verrouillages de période souple et définitif, un dossier de clôture, une balance par fonds et une approbation par deux personnes.
Écritures manuelles avec contrôle à deux personnes : la personne qui saisit une écriture ne peut pas l’approuver.
Piste d’audit financière de chaque action, conservée en permanence.
TVA des Émirats : 5 % calculée sur chaque document, un registre des documents de TVA et un dossier de déclaration de TVA.
Prêt pour la facturation électronique des Émirats : factures générées et validées, prêtes pour le prestataire agréé.
Provisions pour sinistres : un registre nocturne des provisions et un relevé des provisions en fin de mois.
Réassurance (Retakaful)
Gérez tout votre programme de réassurance dans le système. Les contrats sont cédés automatiquement, les sinistres sont vérifiés par rapport à vos traités, et les comptes trimestriels sortent prêts à régler.
“Les traités en données, pas en tableurs. Chaque contrat est cédé dès qu’il est comptabilisé.”
Registres des réassureurs, courtiers et traités, avec contrôle à deux personnes et historique des versions. Les parts du panel doivent totaliser 100 %.
Traités proportionnels (quote-part et excédent de plein) et traités en excédent de sinistres.
Cession automatique de chaque contrat comptabilisé : conservé et cédé, par réassureur.
Recours de sinistres auprès des réassureurs, et un suivi des sinistres importants par rapport à vos tranches en excédent de sinistres.
Un compte par traité, par réassureur, par trimestre : approuver, comptabiliser et régler au moyen des pièces habituelles.
Provision réglementaire pour risque de défaillance constituée mensuellement.
Rapport de sécurité des contreparties (notations et exposition des réassureurs), synthèse des cessions et tableau de bord de réassurance.
Reporting IFRS 17 construit sur votre propre grand livre
Chaque chiffre est traçable jusqu’à son contrat.
Primes acquises et non acquises (PPNA) et frais d’acquisition différés (DAC), calculés par contrat et par mois à partir du grand livre de l’entreprise.
Données actuarielles téléversées et versionnées (IBNR, ajustement pour risque, courbe d’actualisation), avec contrôle à deux personnes.
Calculs de provisions de fin de mois reproductibles, chaque chiffre traçable jusqu’à ses lignes.
Mesure IFRS 17 à partir des mêmes données, y compris la part de réassurance et la vue par fonds Takaful.
Triangles de sinistres et déclarations trimestrielles à la Banque centrale, produits à partir du grand livre.
Une étape de validation avant la diffusion des chiffres.
Chaque événement alimente les comptes.
Les événements d’activité s’inscrivent dans un seul grand livre équilibré et rattaché aux fonds. La réassurance, IFRS 17 et le reporting s’y appuient.